60歲的葉先生，是一位事業有成、生活簡單的單身男子。多年來，他與伴侶阿志一起打拼、創業，兩人並肩走過許多高低起伏。
儘管生活早已如同夫妻，但因為家庭背景、法律制度與某些考量，他們並沒有結婚登記。
「我不是沒有家人，只是那些名義上的手足，從小就不曾真正關心過我。」葉先生語氣平淡地說。父母早逝，兄弟姊妹關係冷淡。反而是阿志，無怨無悔陪伴在他身旁，照顧他生活大小事。
他心裡早就有了答案：「若哪天突然離開，自己這輩子的財產，應該給誰？」
法律怎麼看？
單身未婚者往生後，若無配偶、子女或父母，「遺產將由兄弟姊妹繼承」。
葉先生一算，自己名下約有「5000萬元現金資產」，如果沒有立遺囑或其他安排，這筆錢將全數歸兄弟姊妹所有。
他心中不甘：「不是因為我小氣，而是我想把錢給真正陪我走過人生的人。」
聰明規劃：用保單傳愛，避開特留分風險
財稅顧問建議葉先生：
若想避開法定繼承順位，即使設立有效的遺囑，也擋不住兄弟姊妹主張特留分，可以再善用終身壽險保單這個工具：
·壽險死亡保險金不列入遺產，不受特留分限制
・指定受益人為伴侶阿志，確保錢到對的人手上
·保單仍保留彈性：若未來感情變化，可隨時變更受益人
・保單還可申請貸款、部分解約，避免錢「鎖死」無法動用
於是，葉先生決定「以4000萬元購買終身壽險保單」，指定受益人為阿志，留下1000萬元現金作為緊急資金。
一來，他名下財產大幅縮水，兄弟姊妹即使主張特留分，也只能主張1000萬中的六分之一（約167萬元），遠低於原本的833萬。
二來，伴侶阿志將合法領取「超過」4000萬元保險金，不需經過遺產程序，也不必擔心稅務問題。
「愛是選擇，不是血緣」
葉先生的選擇，是一種清醒，也是一種溫柔。
他用行動告訴我們——
傳承，不只是財產怎麼分，而是心意如何留下。
沒有婚姻身分，也能為最重要的人做安排。
不想給誰，其實是一種最誠實的規劃起點。
R姐專業建議：
如果你也是單身、無婚姻關係者，請自問--
・我的錢，將來會落到誰手上？
・我現在不做安排，法律會替我做嗎？
・我真正想給的人，有沒有法律地位？
若答案讓你不安，或許是時候做點行動了！
本文經授權轉載自R姐 廖嘉紅-繼承與贈與 （相關報導： 繼承家人房產注意！做錯1件事「房地合一稅暴增6倍」，專家教1招省下50萬稅金 ｜ 更多文章 ）
責任編輯／林俐
